Zasady wystawiania faktur przez podatników:

• • kiedy i komu wystawić fakturę, a kiedy inny dokument np. rachunek (zapisy ustawy VAT, ustawy o rachunkowości i Ordynacji podatkowej)
  • znaczenie umów cywilnoprawnych w zakresie terminu wystawiania faktur i rozpoznania momentu podatkowego – wskazanie jakie nowe zapisy wprowadzić do umów (aneksy, nowe umowy),
  • obowiązkowe elementy na fakturze w tym struktura logiczna e-faktur,
  • typy dokumentów występujące przy sprzedaży – omówienie poszczególnych dokumentów wraz z omówieniem zasad wystawiania w KSeF i poza systemem:
    • faktura,
    • refaktura,
    • faktury zaliczkowe i rozliczające zakończenie wykonania usługi/dostawy towaru,
    • faktury na rzecz osób fizycznych – nowe zasady,
    • faktura VAT RR,
    • faktury z kontrahentami z UE i poza UE – wystawianie i przekazywanie dokumentów,
    • faktury korygujące/noty korygującej/anulowanie faktury.
    • faktury uproszczone i faktury z kas fiskalnych.
  • moment podatkowy a termin wystawienia faktury (data wystawienia, sprzedaży, podatkowa) na przykładach,
  • podstawa opodatkowania i stawki podatku VAT oraz czynności zwolnione z podatku od towarów i usług,
  • jednolity plik kontrolny (JPK) – nowe rozporządzenie, nowe dane w rejestrach i nowe obowiązki.

Sesja pytań i odpowiedzi. 

Funkcje i możliwości Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF):

• • odroczenie niektórych przepisów – wskazanie zasad i terminów,
  • dostęp do KSeF:
    • podmioty uprawnione do korzystania z KSeF – zasady i obowiązki,
    • uwierzytelnienie w systemie KSeF,
    • certyfikat, token dla wystawcy i odbiorców faktur,
  • faktury ustrukturyzowane – aktualny schemat faktury, prezentacje poszczególnych funkcjonalności na platformie testowej KSeF,
    • podstawowe części faktury, pola obowiązkowe, opcjonalne i fakultatywne w tym termin płatności, rachunki bankowe, uwagi oraz inne.
    • numer referencyjny nadawany przez KSeF,
    • uwierzytelnianie faktury ustrukturyzowanej,
    • potwierdzenie wysyłki UPO.
    • załączniki do faktur, kiedy i dla kogo?
  • faktury korygujące/ noty korygującej/ anulowanie faktury/ faktury wewnętrzne/ faktury proforma/ noty obciążeniowe/ rachunki i inne dokumenty – kiedy w KSeF a kiedy poza,
  • zasady otrzymywania faktur ustrukturyzowanych – przykładowe rozwiązania:
    • data otrzymania faktury zakupowej,
    • przekazywanie faktur – kody QR, wizualizacja faktury, potwierdzenie transakcji i inne,
    • wydatki pracownicze – sposoby oznaczania faktur przez pracowników (działy, wydziały, pracownicy),
  • zasady postępowania w okresie awarii i po jej usunięciu,
  • zapłata za fakturę KSeF,
  • wystawianie faktur w KSeF a benefity dla podatników,
  • wdrożenia faktur ustrukturyzowanych:
    • przygotowanie zarządzenia wewnętrznego dotyczącego obiegu faktur ustrukturyzowanych – przykład,
    • delegowanie pracowników – ochrona danych osobowych, przetwarzanie danych, zapoznanie pracowników z wewnętrznymi procedurami, przeszkolenie pracowników z zakresu praw i obowiązków wynikających z nowego obowiązku.

Sesja pytań i odpowiedzi.