14.12.2023 (Czwartek)

Działalność statutowa odpłatna i nieodpłatna oraz działalność gospodarcza w Instytucjach Kultury.

Zasady ustalania podatku VAT – obowiązek podatkowy i dokumenty księgowe w podatku VAT- jak wystawiać i jak księgować.

Zasady ustalania podstawy opodatkowania VAT- em w tym: wybrane zagadnienia w zakresie czynności zwolnionych z VAT oraz wyłączonych z opodatkowania tym podatkiem.

Częściowe odliczanie VAT- struktura (prewspółczynnik i proporcja) w Instytucji Kultury.

Korekta odliczeń VAT: roczna, 5-letnia i 10-letnia – wyliczone przykłady.

JPK_V7M(2) /JPK_V7K(2) po zmianach – wybrane zagadnienia dla IK:

• • jakie oznaczenia w zakresie podatku VAT należnego i podatku naliczonego stosuje IK w ewidencji JPK_V7M :
    • dotyczące grup towarów i usług- GTU 1-13,
    • typów dokumentów w ewidencji sprzedaży i zakupu,
    • dodatkowych danych ewidencyjnych.

Krajowy System e-Faktur (KSeF) zmiany w fakturowaniu od VII.2024 r. :

• • e-faktury jako kolejny etap cyfryzacji podatków,
  • data wystawienia i otrzymania e-faktury w KSeF,
  • duplikaty oraz noty korygujące w KSeF,
  • korekty e-faktur w KSeF,
  • wcześniejsze wystawianie faktur,
  • struktura logiczna KSeF.

Stosowanie faktur ustrukturyzowanych w praktyce.

Inne zmiany:

• • faktury korygujące „ in minus” i „in plus”,
  • pakiet e-commerce,
  • inne.

Aktualne problemy w rozliczeniach VAT w Kulturze.

Sesja pytań i odpowiedzi.