05.06.2023 (Poniedzialek)

Działalność statutowa odpłatna i nieodpłatna oraz działalność gospodarcza w Instytucjach Kultury.

Zasady ustalania podatku VAT:

• • obowiązek podatkowy i dokumenty księgowe w podatku VAT,
  • jak wystawiać i jak księgować.

Zasady ustalania podstawy opodatkowania VAT- em:

• • wybrane zagadnienia w zakresie czynności zwolnionych z VAT,
  • wyłączonych z opodatkowania tym podatkiem.

Częściowe odliczanie VAT:

• • struktura prewspółczynnik i proporcja w Instytucji Kultury.

Korekta odliczeń VAT:

• • roczna, 5-letnia i 10-letnia.

SLIM VAT i POLSKI ŁAD – zmiany w podatku VAT jak rozliczać VAT m.in:

• • JPK_V7M(1) /JPK_V7K(1) i po zmianach JPK_V7M(2) /JPK_V7K(2),
  • faktury korygujące „ in minus” i „in plus”,
  • pakiet e-commerce.
  • Krajowy System e-Faktur (KSeF) zmiany w fakturowaniu dobrowolne i obligatoryjne,
  • inne zmiany – w tym WIS, SLIM VAT-3 .

Aktualne problemy w rozliczeniach VAT w Kulturze.

Wpływ kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów oraz NKUP na podatek dochodowy:

• • wybrane zagadnienia w podatku dochodowym od osób prawnych.

Ustalenie podstawy do opodatkowania podatkiem od osób prawnych:

• • zasady wypełniania.

CIT -8 i CIT- 8 /0 za 2022 r.:

• • wyliczenie przykładu.

Sesja pytań i odpowiedzi.