14.03.2022 (Poniedzialek)

Zasady ustalania podatku VAT – obowiązek podatkowy i dokumenty księgowe w podatku VAT – jak wystawiać i jak księgować.

Zasady ustalania podstawy opodatkowania VAT-em (w tym: wybrane zagadnienia w zakresie czynności zwolnionych z VAT oraz wyłączonych z opodatkowania tym podatkiem).

Częściowe odliczanie VAT – struktura (prewspółczynnik i proporcja) w instytucji kultury.

Korekta odliczeń VAT: roczna, 5-letnia i 10-letnia – wyliczone przykłady.

Czym się różni:

• • „Split payment”, czyli system podzielonej płatności (MPP),
  • Biała lista podatników.

JPK w Kulturze – ze zmianami w 2021 i 2022 r.:

• • struktury schematu głównego dla JPK_V7M / JPK_V7K – ich opis i oznaczenia,
  • jakie dane powinny być zawarte w ewidencjach sprzedaży – struktura ewidencji w zakresie podatku należnego dla JPK_V7M / JPK_V7K – kody grup towarowych (GTU) w zmienionej strukturze JPK_VAT, zmienione oznaczenia i symbole – w tym MPP i TP),
  • jakie dane powinny być zawarte w ewidencjach zakupu – struktura ewidencji w zakresie podatku naliczonego dla JPK_V7M i JPK_V7K – ich oznaczenia i symbole.

Pakiet SLIM VAT – jak rozliczać podatek VAT od 1 stycznia 2021 r. i kolejno:

• • faktura korygująca in minus – czy można obniżyć podstawę opodatkowania i VAT należny w momencie wystawienia faktury korygującej? jakie dokumenty trzeba zebrać? Jak wykazać skorygowaną transakcję w nowym JPK, jeśli nie posiada się faktury korygującej?
  • jaki limit obowiązuje po nowelizacji na nieewidencjonowane prezenty małej wartości?
  • wydłużenie terminu odliczenia VAT naliczonego – jak obniżyć kwotę podatku należnego w wypadku rozliczeń miesięcznych?

Pakiet SLIM VAT 1,  SLIM VAT 2, Polski Ład – jak rozliczać podatek VAT od 1 lipca 2021 r., 1 października 2021 r., 1 stycznia 2022 r., 1 stycznia 2023 r. –wprowadzone zmiany.

Sesja pytań i odpowiedzi.